C’est devant un auditoire attentif que s’est tenue, le mardi 24 février dernier, une séance consacrée aux enjeux financiers à la retraite. M. Élias Boubezari, directeur du développement des affaires chez Desjardins, Caisse de l’éducation, était présent en nos murs pour animer cette rencontre offerte en mode hybride, à laquelle ont participé plus d’une soixantaine de personnes.
D’entrée de jeu, M. Boubezari a présenté les principales sources de revenus disponibles à la retraite : le Régime enregistré d’épargne-retraite (REER), le Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), le Compte d’épargne libre d’impôt (CELI), le Régime enregistré d’épargne-études (REEE), la Pension de la sécurité de la vieillesse (PSV), le Régime des rentes du Québec (RRQ) et, bien entendu, le Régime de retraite des employés du gouvernement et des organismes publics (RREGOP). À ces sources peuvent s’ajouter les immeubles locatifs ou, pour certaines personnes retraitées, un retour sur le marché du travail.
Quelques définitions
Le REER est un compte d’épargne pour la retraite qui permet de déduire les cotisations du revenu imposable et de faire croître les placements à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait. Le FERR sert à retirer progressivement l’argent accumulé dans un REER à la retraite; les retraits sont imposables et un minimum annuel est obligatoire. Le CELI, lui, est un compte d’épargne flexible où les gains et retraits ne sont pas imposés, utile tant pour l’épargne à court terme que pour la retraite.
Le REEE est un compte d’épargne pour financer les études postsecondaires d’un enfant, bonifié par des subventions gouvernementales. La PSV est une prestation mensuelle du gouvernement fédéral versée aux personnes de 65 ans et plus, principalement en fonction des années de résidence au Canada. Le RRQ est un régime public obligatoire qui verse une rente de retraite (et d’autres prestations) selon les cotisations versées durant la vie de travail au Québec. Enfin, le RREGOP est un régime de retraite à prestations déterminées pour de nombreux employés du secteur public québécois, fondé sur le salaire et les années de service.
Fractionnement du revenu et crédit d’impôt
Le conférencier a ensuite expliqué le principe de fractionnement du revenu, qui permet d’attribuer au conjoint jusqu’à la moitié de ses propres revenus de retraite afin de réduire l’impôt global du ménage. La PSV ainsi que les retraits provenant d’un REER ne sont toutefois pas admissibles à ce mécanisme.
Plusieurs crédits d’impôt sont également disponibles afin d’optimiser votre situation fiscale. Pour en savoir plus sur ces crédits d’impôt, consultez les liens Web suivants : https://tinyurl.com/396rv989 et https://tinyurl.com/4k4m7dyh. Pour en savoir plus sur le crédit d’impôt pour prolongation de carrière, cliquez sur le lien suivant : https://tinyurl.com/3hz4af6f.
Sans entrer dans les détails, M. Boubezari a ensuite abordé les questions liées à l’incapacité physique et au décès en évoquant notamment l’importance du testament et du mandat de protection. Ces aspects seront approfondis lors d’une prochaine séance portant sur les enjeux juridiques à la retraite, prévue le jeudi 23 avril.
En conclusion, le conférencier a rappelé les principaux éléments à considérer en matière de placements : la performance, la sécurité du capital et des revenus, la fiscalité, la simplicité et la flexibilité. Il a également souligné l’importance de revoir périodiquement, avec son conseiller financier, son profil d’investisseur, ses objectifs, son horizon de placement et sa tolérance au risque.
Toujours très appréciée des membres, cette activité a suscité de nombreuses questions pertinentes qui ont enrichi les échanges. Devant l’intérêt manifesté et les commentaires très positifs recueillis, nul doute que cette rencontre sera de retour l’an prochain. Elle vaut assurément son pesant d’or !